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IMU nazionale
- Rendita rivalutata del 5%
- Moltiplicatore catastale per gruppo
- Comune, anno e aliquota inseriti dall’utente
- Quota, mesi e abitazione principale
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Demo guidata · esperienza interattiva
Imposte Immobili
PASSAGGIO 01 / 05
Identificare l’immobile.
Imposte Immobili: Identificare l’immobile. Il percorso organizza i dati utili e prepara la verifica professionale del caso.
Input del casoDocumenti e informazioni pertinenti
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Approfondimento visivo
Imposte Immobili
IMPOSTE IMMOBILI PRO
IMU, locazioni e compravendite: stima le imposte immobiliari
Un unico prospetto per confrontare le principali voci fiscali di un immobile. Le regole locali e la posizione personale incidono sul risultato: il tool rende visibili i parametri assunti e i dati da verificare.
IL RISCHIO CHE NON VEDI
Una base imponibile corretta non basta se il parametro fiscale è sbagliato
L’aliquota IMU si determina con la delibera del Comune e può cambiare in base alla categoria, all’uso e all’anno d’imposta.
Il confronto cedolare secca e IRPEF dipende da reddito complessivo, detrazioni, addizionali, tipo di contratto e requisiti del locatore.
Nel rogito contano regime IVA o registro, valore catastale, requisiti “prima casa” e caratteristiche soggettive di acquirente e venditore.
Una plusvalenza può essere imponibile anche in ipotesi diverse dalla regola generale dei cinque anni, come taluni casi collegati a interventi Superbonus.
COSA OTTIENI
Confronti trasparenti e parametri modificabili
Stima IMU da rendita, categoria, aliquota comunale, quota e mesi di possesso.
Copertura nazionale: inserisci Comune, anno e aliquota ricavati dalla delibera o dal portale MEF.
Confronto indicativo tra cedolare secca e tassazione ordinaria delle locazioni.
Stima delle imposte d’acquisto con venditore privato o soggetto IVA.
Modulo IVIE per immobili esteri con imposta estera inserita e ipotesi esplicite.
Ravvedimento IMU, storico dei dati e report PDF per la verifica professionale.
MODULI E AREE COPERTE
🧾
Locazione
- Cedolare secca e canoni concordati
- Reddito ordinario e marginale inserito
- Imposta di registro indicativa
- Confronto complessivo con IMU inserita
📈
Acquisto, IVIE e ravvedimento
- Registro o IVA secondo venditore
- Immobile estero e credito d’imposta estera
- Plusvalenza e imposta sostitutiva ipotetica
- Ravvedimento IMU con date e tasso
COSA NON PUÒ FARE
- Non consulta automaticamente la delibera del singolo Comune: per coprire tutta Italia chiede di inserire aliquota e anno verificati sul portale MEF o sul sito comunale.
- Non calcola IRPEF progressiva completa, addizionali, detrazioni, deduzioni o posizione familiare del contribuente.
- Non accerta i requisiti per prezzo-valore, prima casa, cedolare secca, IVIE, credito estero o applicazione dell’IVA.
- La disciplina delle plusvalenze, del ravvedimento e dei lavori Superbonus dipende da date, uso dell’immobile, documenti e specifiche eccezioni.
PROVA LO STRUMENTO
Inserisci i dati dell’immobile o dell’operazione
Ogni risultato espone le assunzioni utilizzate. Prima di usare gli importi per dichiarazioni o atti, verifica i parametri ufficiali.
Stima imposte su immobili e locazioni
Inserisci i parametri catastali e le ipotesi fiscali: aliquote comunali, contratto e dati dell’atto possono cambiare il risultato.
Formula orientativa: rendita × 1,05 × moltiplicatore × aliquota comunale × quota × mesi/12. Aliquota preimpostata 8,6‰ come riferimento ordinario nazionale; verificare aliquota e detrazioni nel prospetto del Comune per l’anno d’imposta.
1228,08 € IMU annua stimata
Gli importi sono stime illustrative, non conteggi ufficiali. IMU dipende dalle delibere comunali e le imposte di trasferimento dalle caratteristiche delle parti, dell’immobile e dell’atto.
Dati normativi verificati al 20/10/2026: tasso legale 1,6% (DM MEF 10/12/2025, GU n. 289 del 13/12/2025); aliquote IMU base ex L. 160/2019 art. 1 cc. 748-754. L’aliquota applicabile è quella della delibera comunale.
COME FUNZIONA · 5 PASSAGGI
1
Indicare categoria catastale, rendita, quota e periodo di possesso oppure i dati della locazione o dell’atto.
2
Inserire aliquote e parametri locali o personali che il sistema non può verificare autonomamente.
3
Confrontare le voci di imposta con le assunzioni esposte accanto a ciascun risultato.
4
Raccogliere delibere, visure, contratto, fatture e documenti del rogito per controllare la base fiscale.
5
Affidare il calcolo definitivo a notaio, commercialista o legale in base alla questione.
TRE SCENARI ESEMPLIFICATIVI
Immobile in Comune con aliquota propria
La stima usa la rendita e l’aliquota per mille inserita; il prospetto comunale resta necessario per aliquote e detrazioni effettive.
Confronto tra regimi locativi
La simulazione confronta un’ipotesi di cedolare ridotta con IRPEF marginale inserita, senza considerare detrazioni individuali.
Controllo preliminare della plusvalenza
Il tool stima il differenziale tra prezzo di vendita, costo e oneri dichiarati; vanno poi controllate le esclusioni e le regole Superbonus.
NORMATIVA DI RIFERIMENTO
L. 27 dicembre 2019, n. 160, art. 1, commi 738-783 — disciplina IMU e aliquote comunali.
Portale MEF - Dipartimento Finanze — ricerca delle delibere IMU dei Comuni italiani.
D.L. 6 dicembre 2011, n. 201, art. 19 — IVIE e quadro RW, con successive modifiche.
L. 9 dicembre 1998, n. 431 e D.Lgs. 14 marzo 2011, n. 23, art. 3 — locazioni e cedolare secca.
D.P.R. 26 aprile 1986, n. 131 — imposta di registro sugli atti.
D.P.R. 26 ottobre 1972, n. 633 — IVA nelle cessioni immobiliari.
D.P.R. 22 dicembre 1986, n. 917, artt. 67-68 — plusvalenze immobiliari.
Art. 13 D.Lgs. 472/1997 — ravvedimento operoso; verificare la versione applicabile.
DISCLAIMER
Le simulazioni hanno funzione informativa e non sostituiscono consulenza fiscale, notarile o legale. Aliquote e regimi dipendono da Comune, anno, categoria catastale, uso, requisiti soggettivi e documenti dell’operazione. Il confronto non considera tutti i profili IRPEF, IVA e plusvalenze né le agevolazioni individuali.
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